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En los ejercicios 2004 y 2005 hemos tenido Bases Imponibles Negativas de 11.319,41 euros. No reconocimos el crédito fiscal de los ejercicios en su tiempo, y ahora hemos reconocido en el 2006 el crédito fiscal de los ejercicios anteriores, con la cantidad de 3.395,82 euros.
Sacando un Borrador de la cuenta de Pérdidas y Ganancias resulta lo siguiente:
Beneficios antes de impuestos: 348,94
Impuestos sobre Sociedades : -3.395,82
Ajustes positivos Imposición Beneficios : -3.395,82
Resultado del Ejercicio (Beneficio) : 3.744,76
¿Cómo puedo calcular el Impuesto de Sociedades?¿Qué asientos debo realizar en vista a la Compensación de Pérdidas y Ganancias?¿Qué asiento tengo que realizar el día 30 de Junio del ejercicio siguiente?
En los ejercicios 2004 y 2005 hemos tenido Bases Imponibles Negativas de 11.319,41 euros. No reconocimos el crédito fiscal de los ejercicios en su tiempo, y ahora hemos reconocido en el 2006 el crédito fiscal de los ejercicios anteriores, con la cantidad de 3.395,82 euros.
Sacando un Borrador de la cuenta de Pérdidas y Ganancias resulta lo siguiente:
Beneficios antes de impuestos: 348,94
Impuestos sobre Sociedades : -3.395,82
Ajustes positivos Imposición Beneficios : -3.395,82
Resultado del Ejercicio (Beneficio) : 3.744,76
¿Cómo puedo calcular el Impuesto de Sociedades?¿Qué asientos debo realizar en vista a la Compensación de Pérdidas y Ganancias?¿Qué asiento tengo que realizar el día 30 de Junio del ejercicio siguiente?
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